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KB_BP_财务.md

-# KB_BP_财务
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-> 用途：回答应付/应收、资产、研发项目、员工借款报销、月结年结类问题
-> 主来源：蓝图 V3.0 SUB-036~047（⚠️ 分模块财务文档 SAP-WHSX-* 为他项目模板，不作依据）
-> 阶段标注：【通用】【鸿星阶段】【艾尼阶段】
-> ⚠️ 本文件流程中的简写（如 MIRO、VF01）为业务含义简称，**非 Cloud 操作指令**；实际操作步骤与 Fiori App 映射见 KB_SC 对应文件（KB_FI_J60/J59 等）。
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-## 1. 场景索引【鸿星阶段】
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-| 编号 | 场景 | Scope |
-|------|------|-------|
-| SUB-036 | 应付账款确认 | J60 |
-| SUB-037 | 应付付款及清账 | J60 |
-| SUB-038 | 应收账款确认 | J59 |
-| SUB-039 | 应收收款及清账 | J59 |
-| SUB-040 | 资产采购 | J62 |
-| SUB-041 | 在建工程转固 | BFH |
-| SUB-042 | 资产折旧 | J62 |
-| SUB-043 | 技改部（研发）费用归集 | 35E |
-| SUB-044 | 员工借款（备用金） | 每刻→SAP |
-| SUB-045 | 员工报销 | 每刻→SAP |
-| SUB-046 | 月结 | — |
-| SUB-047 | 年结 | — |
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-## 2. 应付账款确认（SUB-036）
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-采购部执行发票**预制**，财务核对合同等信息后过账：
-1. 财务录入采购发票校验（MIRO）：选公司代码，填发票日期与参考、输入 PO 号回车、填金额；
-2. 供应商发票清单中核对预制发票无误后点击过账；
-3. 日记账分录查看应付账款凭证。
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-## 3. 应付付款及清账（SUB-037）
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-1. 应付会计在**创建付款申请**选择待付发票项目提交；
-2. 部门领导在**每刻**审批付款申请；
-3. 出纳在**管理付款申请**选付款银行并付款；查看付款明细。
-- 覆盖采购与非采购发票生成的应付款。预付款请求流程见 KB_BP_采购到付款 §8。
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-## 4. 应收账款确认（SUB-038）
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-销售基于交货单录入预制发票（VF01 选销售订单执行）→ 财务在管理开票凭证查看开票清单并检查信息 → 点击过账形成应收账款。
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-## 5. 应收收款及清账（SUB-039）
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-1. 出纳**导入银行回单**（选本地文件上载）；
-2. 应收会计在**处理银行回单**辨识：输入外部交易类型，区分收款过账 / 收款清账；
-3. 收款清账：跳至未清项界面双击对应应收账款；
-4. 管理日记账分录查看清账凭证。
-- **预收账款做收款挂账处理**（衔接客户预付款流程）。
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-## 6. 资产采购（SUB-040）
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-创建资产主数据（管理固定资产）→ 创建采购订单-高级（科目分配类别"资产"）→ 我的收件箱审批 → 过账货物移动收货 → 创建供应商发票预制 → 供应商发票清单过账。
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-## 7. 在建工程转固（SUB-041）
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-1. 需求部门立项并提出采购申请（在建工程类别/描述/数量/交期/工厂/采购组）；
-2. 采购按资产采购场景操作；
-3. 财务建**两张资产卡片**：在建工程 + 固定资产；
-4. 过账一般日记账分录归集在建工程费用；
-5. 定义分配规则（针对在建工程）：维护结算规则；
-6. 将在建工程结算到固定资产；
-7. 管理固定资产-资产浏览器-显示估值查看价值变化。
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-## 8. 资产折旧（SUB-042）
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-月末对固定资产/无形资产/长期待摊计提：
-1. 先检查当月资产业务完整性（供应商发票清单状态是否均已过账），未完成的补录；
-2. **计划资产会计作业**：输入作业名称、定义循环模式、公司代码+折旧日期，先勾**测试运行**；
-3. 结果有误 → 调整资产业务后重测；无误 → 取消测试运行正式执行计划折旧。
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-## 9. 研发费用归集（SUB-043）
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-1. 项目控制：创建研发项目概览（名称/标识/计划起止/负责成本中心）；
-2. FI 记账：过账一般日记账分录时关联 **WBS**；
-3. 项目成本报表查看归集结果。
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-## 10. 员工借款与报销（SUB-044/045）——每刻集成
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-借款（备用金）：每刻发起借款单并审批 → 推送 SAP 生成凭证（管理日记账分录）。员工需做**供应商主数据**管理。分录：借 其他应收款-员工 / 贷 银行存款或库存现金。
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-报销：每刻填费用报销单审批后推 SAP；有借款的报销单关联借款单核销。分录：
-- 无借款：借 费用 / 贷 银行存款或库存现金；
-- 有借款：借 费用 / 贷 其他应收款-员工、贷 银行存款或库存现金（借款不足部分）。
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-## 11. 月结（SUB-046）
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-顺序执行：
-1. 打开记账期间（管理过账期间/MMPV）；
-2. 运行折旧（计划资产会计作业）；
-3. 维护下月作业类型计划价格（管理成本率-计划：固定比率+可变比率）；
-4. 费用分摊分配（运行分配）；
-5. 计算作业类型实际价格（KSII：成本中心组或全部+分类账+公司代码+期间+年度）；
-6. 运行物料分类账（CKMLCP：选择成本核算运行和期间）。
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-## 12. 年结（SUB-047）
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-1. 打开特殊记账期间（管理过账期间）；
-2. 录入调账凭证（过账一般日记账分录）；
-3. 余额结转（计划总账作业：作业=余额结转，输入公司代码与结转至会计年度）；
-4. 开启下一资产年度（对公司代码进行设置 特定于资产会计：更改模式选 0L 条目关闭保存）；
-5. 出具年度报表（资产负债表/利润表：公司代码+报表版本+货币）；
-6. 关闭上一年度期间（关闭期间：勾选检查并关闭）。
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-## 13. 审批系统分工速查【通用】
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-| 事项 | 系统 |
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-| PR 手动需求 / PO 审批 / 客户新增 / 报废申请 | 钉钉宜搭 |
-| 付款申请审批 / 借款单 / 费用报销 | 每刻 |
-| ⚠️ 盘点手册中出现"BPM"为模板残留，本项目无 BPM | — |