<table><tr><td><p><strong>采购对账流程</strong></p></td></tr><tr><td></td></tr><tr><td><p><strong>编制部门          采购部</strong></p><p><strong>拟 制 人          伍丽斯</strong></p><p><strong>审    核          廖政鹏</strong></p><p><strong>批    准           张成</strong></p><p><strong>顾问确认：刘鹏、李佩遥</strong></p><p><strong>部门会签：张成、韦保全、李玉文、廖政鹏、徐生辉</strong></p></td></tr></table>

**修改历史**

<table><tr><td><p><strong>版次</strong></p></td><td><p><strong>修订日期</strong></p></td><td><p><strong>修订章节</strong></p></td><td><p><strong>页次</strong></p></td><td><p><strong>修订内容摘要</strong></p></td></tr><tr><td><p>A00</p></td><td><p>2026-5-21</p></td><td><p>全部章节</p></td><td><p>全部</p></td><td><p>首次发行</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></table>

**发放范围**

<table><tr><td colspan="6"><p><strong>深圳市广联智通科技有限公司</strong></p></td></tr><tr><td><p>总经办</p></td><td></td><td><p>品牌营销部</p></td><td></td><td><p>电商中心</p></td><td></td></tr><tr><td><p>销售部</p></td><td></td><td><p>研发中心</p></td><td></td><td><p>质量部</p></td><td></td></tr><tr><td><p>供应链</p></td><td><p>√</p></td><td><p>财务部</p></td><td><p>√</p></td><td><p>人事行政部</p></td><td></td></tr><tr><td><p>法务部</p></td><td></td><td><p>审计部</p></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan="6"><p><strong>深圳市广联智造科技有限公司</strong></p></td></tr><tr><td><p>生产部</p></td><td></td><td><p>工程部</p></td><td></td><td><p>质量部（制造）</p></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan="6"><p><strong>深圳市广联智通科技有限公司</strong></p></td></tr><tr><td><p>总经办</p></td><td></td><td><p>品牌营销部</p></td><td></td><td><p>电商中心</p></td><td></td></tr></table>

文件目录**：**

1.目的…………………………………………………………………………………………………4
2.适用范围……………………………………………………………………………………………4
3.术语和定义…………………………………………………………………………………………4
4.角色与职责…………………………………………………………………………………………4
5.操作流程图…………………………………………………………………………………………5

6.流程步骤说明………………………………………………………………………………………6

7.报表及打印表单……………………………………………………………………………………7

8.权限要求……………………………………………………………………………………………7

9.业务提升点…………………………………………………………………………………………8

**采购对账流程**

# 1. **目的**

**规范**公司采购对账业务操作，确保**送货单、入库单、对账单、发票**数据真实、准确、一致。明确对账各环节责任与时限，提升对账效率，防范财务付款风险。保障采购业务与财务核算闭环管理，维护公司与供应商合法权益。

# 2. **适用范围**

本文件适用于公司所有原材料、辅料等各类物资采购的对账、审核、开票及入账管理。涉及部门/角色：采购部、财务部、供应商。

# 3. **术语和定义**

**3.1 对账单**：供应商按月提供的供货明细单据，包含物料名称、规格、数量、单价、金额、送货日期等信息，作为对账核心依据。

**3.2 三单匹配：** 送货单、入库单、对账单三项单据信息完全一致。

**3.3 财务复核**：财务人员对账单合规性、数据准确性、发票真实性进行审核确认。

**3.4 SAP 过账**：在 SAP 系统中完成发票入账、账务处理的操作。

# 4. **角色与职责**

**4.1采购专员**：

(1)负责收集供应商对账单、送货单、仓库入库单，完成三单核对。

(2)次月 10 日前完成当月对账核对工作。

(3)核对不通过，2 个工作日内通知供应商修改对账单并重新核对。

(4)核对通过，及时通知供应商开具合规发票。

(5)对接供应商与财务部，跟进对账、复核、入账全流程进度。

**4.2财务人员：**

(1)收到对账资料后，4 个工作日内完成对账单复核。

(2)收到发票后，4 个工作日内完成发票真实性、合规性复核。

(3)复核通过，在 SAP 系统完成发票过账、账务处理。

(4)复核不通过，退回采购专员并说明原因，要求供应商重开发票。

(5)按公司制度根据供应商账期完成供应商付款。

# 5. **操作流程图**

![](images/d97af9d07dd42dde1e560adde0cbc2105e5f394a103786eaff1dc222dec3457a.png)

# 6. **流程步骤说明**

<table><thead><tr><th><p><strong>No.</strong></p></th><th><p><strong>业务节点名称</strong></p></th><th><p><strong>系统及功能</strong></p></th><th><p><strong>作业部门/岗位</strong></p></th><th><p><strong>关键步骤业务逻辑说明</strong></p></th><th><p><strong>参考的流程制度及输出表单</strong></p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>10</p></td><td><p>采购专员核对送货单、对账单、入库单（次月 10 号）</p></td><td><p>SAP-采购对账清单</p></td><td><p>采购部-采购专员</p></td><td><p>次月 10 日前，采购专员核对送货单、对账单、入库单数据，生成SAP采购对账清单；数据不符则通知供应商修改对账单，数据相符则预制供应商发票。</p></td><td><p>采购对账清单</p></td></tr><tr><td><p>20</p></td><td><p>采购专员通知供应商修改对账单（2 个工作日）</p></td><td><p>线下</p></td><td><p>采购部-采购专员</p></td><td><p>核对数据不符时，采购专员需在 2 个工作日内通知供应商修改对账单，修改后重新核对数据。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>30</p></td><td><p>采购专员预制供应商发票</p></td><td><p>SAP-创建供应商发票</p></td><td><p>采购部-采购专员</p></td><td><p>核对数据相符后，采购专员预制供应商发票，填写发票号，提交财务部复核。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>40</p></td><td><p>财务复核（4个工作日）</p></td><td><p>SAP-供应商发票清单</p></td><td><p>财务部-财务人员</p></td><td><p><strong>财务部在 4 个工作日内复核预制发票及对账数据，复核不通过则返回采购专员重新核对，复核通过则进入开票通知环节。</strong></p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>50</p></td><td><p>采购专员通知供应商开票</p></td><td><p>线下</p></td><td><p>采购部-采购专员</p></td><td><p>财务复核通过后，采购专员通知供应商开具正式发票；若后续发票复核不通过，需重新通知供应商修正。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>60</p></td><td><p>供应商开具发票（2个工作日）</p></td><td><p>线下</p></td><td><p>供应商</p></td><td><p>供应商收到开票通知后，需在 3个工作日内开具符合要求的正式发票并提交财务部。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>70</p></td><td><p>财务复核发票（4个工作日）</p></td><td><p>线下</p></td><td><p>财务部-财务人员</p></td><td><p>财务部收到发票后，在 4 个工作日内复核发票信息，复核不通过则返回采购专员重新通知供应商修正，复核通过则进行过账处理。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>80</p></td><td><p>财务过账发票</p></td><td><p>SAP-供应商发票清单</p></td><td><p>财务部-财务人员</p></td><td><p>发票复核通过后，财务人员在 SAP 系统中完成发票过账处理，生成过账凭证.发票过账完成后，进入报销与对公支付流程，完成采购款项支付，流程结束。</p></td><td><p>/</p></td></tr></tbody></table>

# 7. **报表及打印表单**

采购对账清单

# 8. **权限要求**

8.1 **采购专员权限**：查看所有物料的入库信息，确认对账单与入库信息一致后预制供应商发票

8.2 **财务人员权限**：执行对账复核、发票复核、SAP发票过账

# 9. **业务提升点**

9.1**效率提升**

(1)固定次月 12 日前完成对账，明确各环节时限

(2)三单匹配标准化，减少反复沟通与修改

(3)供应商提前预审，降低退回率

9.2**质量提升**

(1)对账差异实时登记、闭环整改

(2)发票合规性前置审核，降低税务风险

9.3**管理提升**

(1)对账进度可视化，定期统计逾期与差错率

(2)流程定期复盘，持续优化节点与权限