**深圳市广联智通科技有限公司**

**FICO总账培训**

**版本：V1.0**

**编写部门：SAP项目组**

**日期：2026-05-10**

**目  录**

## 目录

- [**1. 名词解释与业务场景描述**](#_Toc229499122)
    - 1.1 利润中心
    - 1.2 公司代码
    - 1.3 成本中心
    - 1.4 总账科目
        - [1.4.1 资产负债表科目](#_Toc229499127)
        - [1.4.2 非运营费用和收入科目](#_Toc229499128)
        - [1.4.3 初级成本或收入科目](#_Toc229499129)
        - [1.4.4 次级成本科目](#_Toc229499130)
        - [1.4.5 现金科目](#_Toc229499131)
    - 1.5 过账码
- [**2. 业务流程**](#_Toc229499133)
    - [2.1 CO成本中心主数据管理流程](#_Toc229499134)
    - [2.2 FI会计科目主数据维护流程](#_Toc229499135)
    - [2.3 FI总账凭证记账流程](#_Toc229499136)
    - [2.4 月结流程](#_Toc229499137)
- [**3. 业务操作**](#_Toc229499138)
    - [3.1 销售订单](#_Toc229499139)
        - 3.1.1 创建销售订单
        - 3.1.2 更改销售订单
        - 3.1.3 查看销售订单
    - 3.2 交货单
        - 3.2.1 创建出库交货
        - 3.2.2 查看交货单
    - 3.3 仓库出库
        - 3.3.1 交货单用于发货
    - 3.4 开票凭证
        - 3.4.1 创建开票凭证

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# 1. **名词解释**

## **1.1 利润中心**

利润中心是组织单位，它出于内部控制的目的反映组织的管理导向视图。可以通过这些应用分析责任范围并将责任委派给分散的单位，将每个单位作为“公司内的公司”进行处理。

## **1.2 公司代码**

公司代码是外部会计核算的最小组织单位，可为其创建完整的独立科目集。可执行的操作包括，输入所有必须过账的业务，以及创建各个法定财务报表（如资产负债表和损益表）的所有项目。

## **1.3 成本中心**

成本中心是一个组织单位，表示产生成本的位置。每个成本中心分配一个类别，例如市场营销、生产或开发。

可从职能、结算、活动、空间和/或责任等角度，划分成本中心的结构。

成本中心用于根据相关范围的使用情况将间接费用成本分配到各个组织活动，还用于对组织产生的成本进行区别化管理。

## **1.4 总账科目**

总账科目主数据将定义如何在总账科目上过账业务交易，以及如何处理过账数据。在向该账户进行任何过账之前，账户的主数据必须存在。

<a id="_Toc229499127"></a>
### **1.4.1 资产负债表科目**

记录从业务交易进行的过账的科目。资产负债表科目余额在会计年度末结转。

<a id="_Toc229499128"></a>
### **1.4.2 非运营费用和收入科目**

损益表科目记录不属于公司主要目的的活动的费用或收益，如从制造业公司的金融投资中获得的收益。

<a id="_Toc229499129"></a>
### **1.4.3 初级成本或收入科目**

用作初级成本或收入的成本要素的损益表科目。初级成本反映了运营费用，如工资核算、销售费用或管理成本。

<a id="_Toc229499130"></a>
### **1.4.4 次级成本科目**

用作次级成本的成本要素的损益表科目。次级成本来自组织内的价值流，例如内部活动成本分配、间接费用分配和结算交易。

<a id="_Toc229499131"></a>
### **1.4.5 现金科目**

专用于付款流程的资产负债表科目。

#### **1.4.5.1银行对账科目**

银行账户的对账科目。要使用银行对账科目，您需要确保银行账户管理中存在相关的连接性设置。

#### **1.4.5.1银行子账户**

付款转账中的清算账户。创建银行子账户时，需要输入它所属的银行对账科目。

#### **1.4.5.1小额现金**

与银行科目无关的现有现金的总账科目。

## **1.5 过账码**

用于控制凭证行项目的借贷方向、账户类型及字段状态，是财务凭证录入的核心控制工具。

<table><tr><td><p>业务类型</p></td><td><p>借（过账码）</p></td><td><p>贷（过账码）</p></td></tr><tr><td><p>客户</p></td><td><p>01</p></td><td><p>11</p></td></tr><tr><td><p>供应商</p></td><td><p>21</p></td><td><p>31</p></td></tr><tr><td><p>资产</p></td><td><p>70</p></td><td><p>75</p></td></tr><tr><td><p>总账</p></td><td><p>40</p></td><td><p>50</p></td></tr></table>

## **1.6 过账期间**

### **1.6.1 物料账期间**

控制物料移动是否允许在当前期间执行。

### **1.6.2 财务账期间**

控制用户能否将财务凭证过账到特定的期间。

### **1.6.3 成本账期间**

控制系统内的CO凭证能否生成。

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# **2. 相关流程**

<a id="_Toc229499134"></a>
## **2.1 CO成本中心主数据管理流程**

![](images/39e33b2b5dc8ff5f14bf06ab5ccdd9015c2e77dfbae9a7861efb438d6a2e62e5.jpg)

<a id="_Toc229499135"></a>
## **2.2 FI会计科目主数据维护流程**

![](images/5a89198693d543ac2abe90cab4fc5b50e5e96e5d8d770fa950057b033bacb2bb.jpg)

<a id="_Toc229499136"></a>
## **2.3 FI总账凭证记账流程**

![](images/5fe69fc406aa4db36739bb6bc918a389c355202a49d5d980316f842ec3e80c5a.png)

<a id="_Toc229499137"></a>
## **2.4 月结流程**

![](images/735e8d3a55ea506a38bdbf313f6b77e5b929ec64053fb5131bceda51594a4078.png)

<a id="_Toc229499138"></a>
# **3. 系统操作**

<a id="_Toc229499139"></a>
## **3.1 利润中心增冻改查**

- APP 管理利润中心
- 点击创建-利润中心，进入创建界面

![](images/d3ce3785687812d4a8828c0d22f5741d536b4d0a607a281999bdca9540ab26a5.jpg)

- 创建界面中标红色星号字段为必填，其中需要特别关注有效期起始字段，其会影响到所有和利润中心有关的主数据能否使用

![](images/8635d2b4233fea871603951197747f6428b9997b2d32863d2781a68c6d4934d8.jpg)

- 创建时默认将所创建的利润中心分配给所有的公司代码，如果存在特殊需求，于此调整。

![](images/00ba1ce4524f185f96f2fd39497e42b56f38922df5226b88be8db7041320b928.jpg)

- 标识页签，利润中心已锁定为是之后该利润中心所有相关财务信息将锁定无法过账。

![](images/b7cefd6153cf207b5c85adc228d6068ed0c33dfcac895f091bfbba3a7cc25b7c.jpg)

- 录入完全部信息，点击创建按钮，完成利润中心创建。

![](images/f888b16b2e0be488b44d114db7c1a644b136019fa52176d18b40e37af0d34926.jpg)

- 需要对利润中心主数据进行修改时点击编辑进行修改。

![](images/e52194c88f15c27547eb83b13372199119025567c55b10f54626a8784283c82d.jpg)

## **3.2 成本中心增冻改查**

- APP 管理成本中心
- 点击创建-成本中心，进入创建界面

![](images/c87311290859b01aac0c2893128ec577682197e77e8b6cdd6a3f21b7764bc81d.jpg)

- 有效期必须包含在利润中心有效期内

![](images/94e8cc867e1270c10bfd271dbf32a5b54b0dab1f47c1a2883c7b3941b34526fd.jpg)

- 根据成本中心实际属性选择对应类别

![](images/1d0275df3ee70e743247e8b473db923e112ad16837ba987a6f36bc1509d29448.jpg)

- 成本中心需要停用时，打开锁定初级成本过账、锁定次级成本计划

![](images/215134ce04214c9e1d93afefb7765f0988e152dd9b7515a8d076a8f422e3a0d7.jpg)

## **3.3 会计科目增冻改查**

- APP 管理总账科目主数据
- 系统中00开头科目为SAP预制科目，正式系统不同

![](images/ce98f1c3239ad76f0d32bd0f55132e478dc7c880794354bd7f8d1c34b5ff0f85.jpg)

- 新增科目时必须基于已有科目进行复制

![](images/d8646588efa56c70b2cf8c98673c1b53a6065b832355774c6ae112a1f22ee152.jpg)

![](images/e2bb8ec4f866d6adf5fddf31d59011a81c8549eeada0a27101a9e5f2e28d35ba.jpg)

- 保存时需要定制请求

![](images/e8790d76a78ae447eaa91c66115299fe49156afce1acdc3d8a1c7100b293a373.jpg)

- 科目表中的实施状态需要保持P生产使用

![](images/047db8b6ef5e20f5f3b1c570fee8a85adf282978b9b1e062a9e59bea0c4942dd.jpg)

- 在公司代码数据下的实时状态用于控制该科目在某一公司代码下是否生效

![](images/848f59e447212baf2fdf68e62807444cb9f3c605b1ff83dadb9a60151a62a3fe.jpg)

- 在总账科目复制后，需要将保存该配置的请求号测试系统传输至生产系统

![](images/78382f21c10781108ecf6eed4441b4e7d5c07f55091a5c2675f60b716619cb4d.jpg)

- 当需要停用科目时，科目表中的实施状态修改为N不再使用，冻结过账打上标识

![](images/70532a6548e2cde5d0f45a4e75773a45b5e9a915410e64c6a2a3dc9787b0396a.jpg)

## **3.4  账期管理**

### **3.4.1 物料账期间**

- APP 允许过账到上一期间(MMRV)
- 按公司代码查看物料账期间

![](images/f6bc528d70f5c4b3ac0e0f071ed48964f94e8cfd666a4fb15f0f14c62798a0f8.jpg)

- 允许过账到上一期间，常规情况下月内不勾选

![](images/0056d6a146fa8cddf352372908e849d5bdae120041c625690db7848aece638c4.jpg)

- APP 关闭期间(MMPV)
- 打开下一物料账期间

![](images/d6ee5ebac971fae671cefa78e26733fd17272257de4298bfba923934fa4817eb.jpg)

- 输入目标公司及需要打开的期间

![](images/cc83820554b87d5654862b55a66bcca323d75b8915fc3bd224e219e00b9fdac8.jpg)

### **3.4.2 财务账期间**

- APP 管理过账期间

![](images/1de06d8be14449c3618820d39c23c40850ebcf9c7f9e52b635dc9846f45ce9bf.jpg)

![](images/4247a5f8cf11def414b91c9a256b61247006a4f16413b581849147fec68f7c1d.jpg)

![](images/bb771de6ef12ee6466ee7799a247c9bbf17fe61441368d3365b82a94ffb04794.jpg)

### **3.4.3 成本账期间**

- APP 管理过账期间-成本会计

![](images/863316873f33af723b32475b19121022fe991276fb2d66a6eb3597a75b6c8c3b.jpg)

## **3.4  维护集团汇率**

- APP 货币汇率
- APP 计划总账作业，模板：高级外币评估

## **3.5  计划总账作业**

### **3.5.1 高级外币评估**

![](images/fefdb6d0a85d9fa08462b99a1eaa4d48e1af9f18a8c91efdc54e564b90860723.jpg)

![](images/73cf0d3c22fbe46df7de0702fe778385bbc0693811dd23f542d28559d722bed2.jpg)

![](images/c4052792c2c7e09694f7bc0ee4dc6cfddbc81bad48dee0ec55b640912b92b6c0.jpg)

### **3.5.2 余额结转**

APP 计划总账作业，模板：余额结转

![](images/fefdb6d0a85d9fa08462b99a1eaa4d48e1af9f18a8c91efdc54e564b90860723.jpg)

![](images/6c8ee993f1254590bf0259b55ae9e44504211c77f8c14cc83745f91e1f92915b.jpg)

## **3.6  手工记账**

### **3.6.1 过账一般日记账分录**

![](images/67dde4ccfaf78a03e8066fdb5dc9838c0325ebf0cdc0acb2ca37912c389fb777.jpg)

### **3.6.2 F-92**

![](images/46447f8803b33671b92758d17d79702ae78855cebd1c80eb83e056bb820490b0.jpg)