<table><tr><td><p><strong>仓库报废业务流程</strong></p><p><strong> </strong></p></td></tr><tr><td></td></tr><tr><td><p><strong>编制部门         仓储部</strong></p><p><strong>拟 制 人         周辉辉</strong></p><p><strong> </strong></p><p><strong>审    核         马艳、何达兵</strong></p><p><strong>批    准         张 成</strong></p><p><strong>顾问确认：李佩遥、刘鹏</strong></p><p><strong>部门会签：韦保全、周辉辉、徐生辉、谭海涛、马艳、何达兵、李玉文</strong></p></td></tr></table>

**修改历史**

<table><tr><td><p><strong>版次</strong></p></td><td><p><strong>修订日期</strong></p></td><td><p><strong>修订章节</strong></p></td><td><p><strong>页次</strong></p></td><td><p><strong>修订内容摘要</strong></p></td></tr><tr><td><p>A00</p></td><td><p>2026-05-11</p></td><td><p>全部章节</p></td><td><p>全部</p></td><td><p>首次发行</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></table>

**发放范围**

<table><tr><td colspan="6"><p><strong>深圳市广联智通科技有限公司</strong></p></td></tr><tr><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan="6"><p><strong>深圳市广联智造科技有限公司</strong></p></td></tr><tr><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></table>

**文件目录：**

1.目的………………………………………………………………………………………………4
2.适用范围……………………………………………………………………………………………4
3.术语和定义…………………………………………………………………………………………4
4.角色与职责…………………………………………………………………………………………4
5.操作流程图…………………………………………………………………………………………5

6.流程步骤说明………………………………………………………………………………………6

7.报表及打印表单……………………………………………………………………………………9

8.权限要求……………………………………………………………………………………………9

9.业务提升点…………………………………………………………………………………………9

## **仓库报废业务流程**

## **1. 目的**

为规范公司各类物料报废的处理程序，明确报废申请、审批、库存转移、财务报价及最终处置各环节的操作标准与责任边界，确保报废业务合规、可控、可追溯，降低资产损失风险，提升资产处置效率与透明度。

## **2. 适用范围**

适用于公司所有因质量不合格、技术变更、呆滞物料、物理损坏等原因需要报废的原材料、半成品、成品及相关辅助物料。

## **3. 术语和定义**

**3.1 报废仓**

指在WMS或SAP系统中设立的专用库存类型，用于存放已确认报废但尚未完成财务处理或最终处置的物料。该仓库内的物料不可用于生产或销售。

**3.2 无值报废仓**

指用于存放已完成财务核销、价值为零且仅需进行物理处置的物料的专用库存类型。移入该仓库后，物料不再参与账面库存管理。

**3.3 财务报价**

指财务部门根据物料采购成本、账面价值，对报废物料进行价值评估并出具报废损失金额。

## **4. 角色与职责**

**4.1 需求部门**

识别需要报废的物料，在OA系统中发起物料报废申请，说明报废原因、物料编码、数量、归属项目等信息。

**4.2 部门审批人（PMC/工程/品质、采购、研发）**

负责对报废申请的合理性、必要性进行审核，确认是否符合报废条件。

**4.3 仓库**

负责将已审批报废的物料从原库存位置移库至“报废仓”，并在WMS系统中完成移库操作。在财务报价及总经办审批后，将物料移入“无价值报废仓”。

**4.4 财务部**

负责对报废物料进行价值评估与财务报价，核算报废损失，并在SAP系统中完成相关账务处理。

**4.5 总经办（总经理）**

负责对物料的报废申请进行最终审批。

**4.6 行政部**

负责对已移入无价值报废仓的物料进行物理处置（如回收、销毁、变卖等），并留存处理记录。

![](images/72b4619133c50227e38858501cfe8b6879d3ea442a34a737edcf6b6e89e95e59.png)

## 1.1. **5.操作流程图**

## **6. 流程步骤说明**

<table><thead><tr><th><p>No.</p></th><th><p>业务节点名称</p></th><th><p>系统及功能</p></th><th><p>作业部门/岗位</p></th><th><p>关键步骤业务逻辑说明</p></th><th><p>参考的流程制度及输出表单</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>10</p></td><td><p>申请物料报废</p></td><td><p>线下邮件</p></td><td><p>需求部门</p></td><td><p>需求部门识别需报废物料，填写报废申请单，包含物料编</p><p>码、名称、数量、报废原因、归属项目等信息，以邮件形式通知，仓库汇总报废单申请。</p></td><td><p>报废申请单</p></td></tr><tr><td><p>20</p></td><td><p>审批</p></td><td><p>审批流程</p></td><td><p>部门负责人PMC/工程/品质、采购、研发负责人</p></td><td><p>审批人根据呆滞原因、物料状态、数量等判断是否符合报废条件。如符合则审批通过，流程进入仓库；如不符合则退回申请人</p></td><td><p>呆滞料处理意见单</p></td></tr><tr><td><p>30</p></td><td><p>移库到报废仓</p></td><td><p>WMS：库存转移</p></td><td><p>仓管员</p></td><td><p>仓库根据已审批的报废单，在WMS系统中将对应物料从原库存位置移入“报废仓”。移库后物料锁定，不可用于生产或销售</p></td><td><p>报废申请单</p></td></tr><tr><td><p>40</p></td><td><p>财务报价</p></td><td><p>OA / SAP：价值评估</p></td><td><p>财务部</p></td><td><p>财务根据物料采购成本、账面价值、评估报废损失金额，在OA或SAP中录入财务报价结果</p></td><td><p>报废申请单</p></td></tr><tr><td><p>50</p></td><td><p>总经理审批</p></td><td><p>线下签批</p></td><td><p>总经办</p></td><td><p>确认报废损失可接受后签字放行。反之退回财务重核或驳回报废申请。</p></td><td><p>报废申请单</p></td></tr><tr><td><p>60</p></td><td><p>移库到无价值报废仓</p></td><td><p>WMS：库存转移</p></td><td><p>仓管员</p></td><td><p>在总经办审批通过后，仓库将物料从“报废仓”移入“无价值报废仓”，表示物料已完成财务核销，仅待物理处置</p></td><td><p>WMS移库记录</p></td></tr><tr><td><p>70</p></td><td><p>同步移库结果</p></td><td><p>WMS → SAP：数据同步</p></td><td><p>系统（自动）</p></td><td><p>WMS自动将移库结果同步至SAP系统，SAP完成库存账务扣减及报废损失入账。报废库存由行政执行后续废品处理流程</p><p>接口：SAP移库接口</p></td><td><p>SAP库存凭证</p></td></tr></tbody></table>

## 1.2. **7.报表及打印表单**

《呆滞物料处理意见单》

《物料报废申请单》

报废处置记录表（行政）

## **8. 权限要求**

<table><thead><tr><th><p>系统</p></th><th><p>功能模块</p></th><th><p>角色</p></th><th><p>权限说明</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>邮件</p></td><td><p>报废申请</p></td><td><p>仓库组长</p></td><td><p>发起、查看、编辑本人申请的报废单</p></td></tr><tr><td></td><td><p>报废审批</p></td><td><p>部门负责人</p></td><td><p>审批报废申请</p></td></tr><tr><td><p>WMS</p></td><td><p>移库到报废仓</p></td><td><p>仓管员</p></td><td><p>执行物料移库操作</p></td></tr><tr><td><p>WMS</p></td><td><p>移库到无值报废仓</p></td><td><p>仓管员</p></td><td><p>执行最终报废移库</p></td></tr><tr><td><p>SAP</p></td><td><p>报废账务处理</p></td><td><p>财务</p></td><td><p>查看报废报价、入账报废损失</p></td></tr></tbody></table>

## **9. 业务提升点**

**1.流程闭环**：实现从申请、审批、移库、报价、核销到物理处置的全流程线上化管理，确保报废业务可追溯。

**2.职责清晰**：明确需求、仓库、财务、行政等各岗位在报废流程中的具体职责，减少推诿与遗漏。

**3.系统协同**：通过WMS、SAP系统联动，实现审批流与实物库存、财务账务的自动同步，提升效率与准确性。

**4.风险控制**：设置分级审批（部门级+总经理级）及财务报价机制，有效控制报废资产流失风险。