<table><tr><td><p><strong>会议主题</strong></p></td><td colspan="7"><p>总账往来资产演示</p></td><td rowspan="2"></td></tr><tr><td><p><strong>日    期</strong></p></td><td><p>2026年3月11日</p></td><td colspan="2"><p><strong>时    间</strong></p></td><td colspan="4"><p>14：00-18：00</p></td></tr><tr><td><p><strong>主 持 人</strong></p></td><td><p>唐晓圆、潘俊俊</p></td><td colspan="2"><p><strong>记 录 人</strong></p></td><td colspan="5"><p>潘俊俊</p></td></tr><tr><td><p><strong>地    点</strong></p></td><td colspan="8"><p>301会议室</p></td></tr><tr><td><p><strong>出席人员</strong></p></td><td colspan="8"><p>徐生辉、朱和春、黄海林、李玉文、许超、唐晓圆、潘俊俊、李翠琴, 吴裕明、杨小凤 Sophy, 陈皎习, 黄秋云</p></td></tr><tr><td><p><strong>缺席人员</strong></p></td><td colspan="2"></td><td colspan="3"><p><strong>列席人员</strong></p></td><td colspan="3"></td></tr><tr><td colspan="9"><p><strong>详细内容记录</strong></p></td></tr><tr><td colspan="9"><h4>会议目的</h4></td></tr><tr><td colspan="9"><p><strong>演示总账往来资产模块标准功能</strong></p></td></tr><tr><td colspan="9"><h4>会议记录</h4></td></tr><tr><td colspan="9"><ol><li><strong>总账核心功能</strong></li><li><strong>总账科目结构</strong><ol><li><strong>系统采用多公司架构，使用统一的标准科目表，并通过公司代码维度进行差异化配置。</strong></li><li><strong>科目类型用于区分科目属性，包括初级成本或收入、现金账户、资产负债表科目等。</strong></li><li><strong>字段状态组用于控制记账时的必填字段，如利润中心等分析维度需根据核算要求配置。</strong></li></ol></li><li><strong>平行分账与本地准则适配</strong><ol><li><strong>支持启用“备选总账科目”，实现主科目与中国、美国、香港等地会计准则下科目的映射。</strong></li><li><strong>建议维护映射关系以满足各地法报合规需求，便于后续生成符合当地法规的明细账。</strong></li></ol></li><li><strong>记账方式与凭证管理</strong><ol><li><strong>提供多种记账方式：手工单笔记账、批量上传非客户/供应商凭证、使用记账模板简化重复操作。</strong></li><li><strong>区分不同记账入口：通用总账入口适用于普通转账；F-22/F-44入口用于客户/供应商/资产相关记账。</strong></li><li><strong>记账码（如40/50代表总账借贷，70/75代表资产）决定行项目类型，可收藏常用记账码提升效率。</strong></li></ol></li><li><strong>外币与汇率处理</strong><ol><li><strong>外币交易默认取系统维护的月度汇率，支持手动修改特定凭证的汇率。</strong></li><li><strong>汇率需每月初与月末分别维护一次，用于运行汇兑损益评估。若未维护，则沿用上期汇率。</strong></li></ol></li><li><strong>过账期间管理</strong><ol><li><strong>财务期间影响总账记账，成本期间影响费用分摊，物料期间影响库存移动。</strong></li><li><strong>物料期间具有严格前向性，一旦关闭则无法重新开启，仅允许在当期调整前期一期间的数据。</strong></li></ol></li><li><strong>报表查询与展示</strong><ol><li><strong>标准报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，支持自定义筛选与字段拖拽分析。</strong></li><li><strong>可跨公司代码合并查询所有公司的费用数据，无需额外开发。末级科目为查询基础，支持模糊搜索。</strong></li></ol></li><li><strong>主数据与流程管理</strong></li><li><strong>银行主数据管理</strong><ol><li><strong>所有交易相关的银行信息（含客户、供应商及内部银行）均需在系统中预先维护。</strong></li><li><strong>银行主数据包含银行代码、名称、所在国家等基础信息，现金管理中需定义开户编号并关联存款科目。</strong></li><li><strong>全国联行号可批量导入，新增银行由财务统一管控并创建。</strong></li></ol></li><li><strong>利润中心与成本中心</strong><ol><li><strong>利润中心位于组织架构顶层，按产品线划分（如无线、有线），其变更需发起审批流程并在系统中同步更新。</strong></li><li><strong>成本中心隶属于法人公司与利润中心之下，需关联至具体城市与职能范围。</strong></li><li><strong>职能范围（如销售、研发、管理）可通过成本中心或科目维度进行归集，需明确数据规则。</strong></li></ol></li><li><strong>会计科目管理流程</strong><ol><li><strong>新增科目需判断是否存在，若无则从现有科目复制创建。</strong></li><li><strong>若新增科目为费用类，需考虑是否纳入间接费用分配、分割结构、员工报销及费用采购流程。</strong></li></ol></li><li><strong>月结与年结流程</strong></li><li><strong>月度结账流程</strong><ol><li><strong>结账前需完成检查项：客户/供应商发票过账、收付款处理、清账动作、折旧计提、间接费用分摊、在制品计算、物料分类账运行等。</strong></li><li><strong>固定资产折旧完成后，需执行间接费用分配至直接生产部门，避免遗漏。</strong></li><li><strong>运行物料分类账以还原实际成本，支撑产品盈利分析。</strong></li><li><strong>完成外币评估后，核对法定报表无误即可关闭当前账期并开启下一期。</strong></li></ol></li><li><strong>年度结账流程</strong><ol><li><strong>年末需运行余额结转程序，将资产年度数据更新。</strong></li><li><strong>检查无误后关闭上年所有账期（含特殊调整期间）。</strong></li></ol></li><li><strong>应收应付与清账机制</strong></li><li><strong>应收账款管理</strong><ol><li><strong>收入确认时点存在两种方案：发货即确认成本，或待开票后再回冲确认。</strong></li><li><strong>销售订单支持预收款，在交货后可进行部分或剩余清账。</strong></li><li><strong>关联公司间交易可通过高级公司间流程自动同步生成应收与应付凭证。</strong></li></ol></li><li><strong>应付账款与付款集成</strong><ol><li><strong>未来付款流程将通过费控系统（FeiKong）完成审批，再集成至SAP生成凭证。</strong></li><li><strong>存在两种集成模式：一是费控传付款凭证至SAP完成清账；二是SAP侧手动选择发票付款并自动清账。</strong></li><li><strong>推荐第一种模式以减少人工干预，但需权衡凭证追溯复杂度。</strong></li></ol></li><li><strong>清账与对账流程</strong><ol><li><strong>预付与应付可通过采购订单关联实现自动清账，否则需手动操作。</strong></li><li><strong>对公支付涉及材料采购时，建议在SAP完成对账与发票校验，再由费控发起付款。</strong></li><li><strong>发票真伪验证可通过OCR或对接税务系统完成，确保电子发票的有效性与可追溯性。</strong></li></ol></li><li><strong>固定资产管理</strong></li><li><strong>资产购置与卡片创建</strong><ol><li><strong>资产卡片需在采购订单创建前建立，并关联至相应成本中心。</strong></li><li><strong>资产入账时点可选收货阶段或发票校验阶段，需在上线前确定配置。</strong></li><li><strong>在建工程成本可归集至单一卡片，后期通过结算规则分摊至多个固定资产。</strong></li></ol></li><li><strong>资产处置与转移</strong><ol><li><strong>支持报废（有收入/无收入）、出售、公司内转移、资产类别调整等操作。</strong></li><li><strong>公司间资产调拨需先做资产报废，再由接收方作为采购入账，无法直接转移。</strong></li><li><strong>报废可通过F-92等APP完成，支持部分报废与净值计算。</strong></li></ol></li><li><strong>折旧与盘点</strong><ol><li><strong>折旧作业按模板定期运行，支持计划外折旧与价值重估。</strong></li><li><strong>资产盘点通过导出清单、实物核对、处理盘盈盘亏完成，系统保留完整历史记录。</strong></li></ol></li></ol></td></tr><tr><td colspan="9"><h4>待办事项</h4></td></tr><tr><td colspan="5"><p><strong>事项描述</strong></p></td><td colspan="2"><p><strong>负责人</strong></p></td><td colspan="2"><p><strong>完成时间</strong></p></td></tr><tr><td colspan="5"></td><td colspan="2"></td><td colspan="2"></td></tr></table>