<table><tr><td><p><strong>CO统计指标主数据维护流程</strong></p><p><strong> </strong></p></td></tr><tr><td></td></tr><tr><td><p><strong>编制部门         财务部 </strong></p><p><strong>拟 制 人         陈腾辉</strong></p><p><strong>审    核      黄海林、徐生辉</strong></p><p><strong>批    准         张 成</strong></p><p><strong>顾问确认：刘鹏</strong></p><p><strong>部门会签：黄海林、徐生辉、潘俊俊、李玉文</strong></p></td></tr></table>

# **修改历史**

<table><tr><td><p><strong>版次</strong></p></td><td><p><strong>修订日期</strong></p></td><td><p><strong>修订章节</strong></p></td><td><p><strong>页次</strong></p></td><td><p><strong>修订内容摘要</strong></p></td></tr><tr><td><p>A00</p></td><td><p>2026-05-21</p></td><td><p>全部章节</p></td><td><p>全部</p></td><td><p>首次发行</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></table>

**发放范围**

<table><tr><td colspan="6"><p><strong>深圳市广联智通科技有限公司</strong></p></td></tr><tr><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan="6"><p><strong>深圳市广联智造科技有限公司</strong></p></td></tr><tr><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></table>

# **文件目录：**

1.目的…………………………………………………………………………………………………4
2.适用范围……………………………………………………………………………………………4
3.术语和定义…………………………………………………………………………………………4
4.角色与职责…………………………………………………………………………………………4
5.操作流程图…………………………………………………………………………………………5

6.流程步骤说明………………………………………………………………………………………6

7.报表及打印表单……………………………………………………………………………………6

8.权限要求……………………………………………………………………………………………7

9.业务提升点…………………………………………………………………………………………7

**CO统计指标主数据维护流程**

# 1. **目的**

为规范CO统计指标主数据的维护流程，明确主数据变更的申请、审批、配置及同步逻辑，确保CO统计指标主数据的准确性、一致性和及时性，支撑公司经营分析、成本控制和绩效考核的准确开展。

# 2. **适用范围**

适用于财务部发起的CO统计指标主数据（包括但不限于COPA分析需求相关的发送方/接收方基础维度、会计核算内部规则等）的维护流程。

# 3. **术语和定义**

3.1 COPA：Controlling Profitability Analysis，获利分析模块，用于多维度盈利能力分析。

3.2 主数据维护：对CO模块中统计指标相关的维度字段、分配模板、核算规则等基础数据的配置和变更操作。

# 4. **角色与职责**

4.1 **财务部：** 负责提出CO统计指标主数据变更需求，发起OA申请，参与审批，并确认变更结果。

4.2 **IT部：** 负责SAP后台配置维护、相关报表字段变更及系统技术支持。

4.3 **审批人员：** 负责对CO主数据变更需求的合理性进行审批。

# 5. **操作流程图**

![](images/fabd0e0bae340a89f2b22c68203e02d62fc4a27da65ef1d9ede56e627c1080d0.jpg)

# 6. **流程步骤说明**

<table><thead><tr><th><p><strong>No.</strong></p></th><th><p><strong>业务节点名称</strong></p></th><th><p><strong>系统及功能</strong></p></th><th><p><strong>作业部门/岗位</strong></p></th><th><p><strong>关键步骤业务逻辑说明</strong></p></th><th><p><strong>参考的流程制度及输出表单</strong></p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>10</p></td><td><p>COPA分析需求变更（OA）</p></td><td><p>OA</p></td><td><p>财务部</p></td><td><p>财务部根据经营分析需要提出CO统计指标主数据变更需求，在OA系统中发起变更申请。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>20</p></td><td><p>审批</p></td><td><p>OA</p></td><td><p>相关领导</p></td><td><p>对变更申请进行审批。若审批不通过（否，回到10），退回财务部修改；审批通过（是）进入下一步。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>30</p></td><td><p>财务记账维度变更</p></td><td><p>SAP-过账一般日记账分录</p></td><td><p>财务部</p></td><td><p>财务部在SAP系统中进行财务记账相关维度的维护变更。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>40</p></td><td><p>相关报表字段变更</p></td><td><p>SAP</p></td><td><p>IT部</p></td><td><p>IT对涉及的CO相关报表字段进行调整，确保报表能正确反映新的统计指标维度。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>50</p></td><td><p>自上而下分配模板维护</p></td><td><p>SAP</p></td><td><p>IT部</p></td><td><p>IT根据审批通过的需求，在SAP系统中维护自上而下的分配模板（Top-Down分配）。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>60</p></td><td><p>发送方基础维度维护</p></td><td><p>SAP-管理分配</p></td><td><p>IT部</p></td><td><p>在SAP系统中维护发送方（Sender）的基础维度字段。</p></td><td><p>/</p></td></tr><tr><td><p>70</p></td><td><p>接收方基础维度维护</p></td><td><p>SAP-管理分配</p></td><td><p>IT部</p></td><td><p>在SAP系统中维护接收方（Receiver）的基础维度字段。</p></td><td><p>/</p></td></tr></tbody></table>

# 7. **报表及打印表单**

# 8. 7.1 OA：CO统计指标主数据变更申请单 

# 9. 7.2 SAP：CO相关分析报表（维护后验证用）

# 10. **权限要求**

# 11. 8.1 财务部：OA系统CO主数据变更申请权限、SAP管理分配模版主数据增删改查权限。 

# 12. 8.2 IT部：SAP后台配置权限（分配模板、核算规则、维度字段等）。 

# 13. 8.3 审批人员：OA审批权限。

# 14. **业务提升点**

# 15. 9.1 建立主数据变更影响分析机制，在OA申请阶段增加变更影响范围评估。

# 16. 9.2 实现报表分析需求变更与系统的配置的联动。

# 17. 9.3 考虑引入变更日志自动归档功能，便于后续审计与追溯。