<table><tr><td><p><strong>报销与对公支付业务流程</strong></p><p><strong> </strong></p></td></tr><tr><td></td></tr><tr><td><p><strong>编制部门      财务部</strong></p><p><strong>拟 制 人      朱和春</strong></p><p><strong>审    核      徐生辉</strong></p><p><strong>批    准      张 成</strong></p><p><strong>顾问确认：潘俊俊、刘鹏</strong></p><p><strong>部门会签：徐生辉、李玉文、朱和春、陈应强</strong></p></td></tr></table>

# **修改历史**

<table><tr><td><p><strong>版次</strong></p></td><td><p><strong>修订日期</strong></p></td><td><p><strong>修订章节</strong></p></td><td><p><strong>页次</strong></p></td><td><p><strong>修订内容摘要</strong></p></td></tr><tr><td><p>A00</p></td><td><p>2026-05-19</p></td><td><p>全部章节</p></td><td><p>全部</p></td><td><p>首次发行</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></table>

**发放范围**

<table><tr><td colspan="6"><p><strong>深圳市广联智通科技有限公司</strong></p></td></tr><tr><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td colspan="6"><p><strong>深圳市广联智造科技有限公司</strong></p></td></tr><tr><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td><td><p>部门</p></td><td><p>签收人</p></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr></table>

# **文件目录：**

1.目的………………………………………………………………………………………………4
2.适用范围…………………………………………………………………………………………4
3.术语和定义………………………………………………………………………………………4
4.角色与职责………………………………………………………………………………………4
5.操作流程图………………………………………………………………………………………5

6.流程步骤说明……………………………………………………………………………………6

7.报表及打印表单…………………………………………………………………………………8

8.权限要求…………………………………………………………………………………………8

9.业务提升点………………………………………………………………………………………8

**报销与对公支付业务流程**

# 1. **目的**

为规范报销与对公支付流程，明确费用报销、审批、支付等各环节的操作标准与责任边界，为报销与对公支付业务的规范化、标准化、高效化开展提供可视化、可落地的指引，保障报销与对公支付的合规性和及时性。

# 2. **适用范围**

适用于集团内所有公司（除美国外）所有部门和员工的费用报销业务及对公支付业务，涵盖差旅费、办公费、业务招待费、采购付款等各类费用的报销和支付流程。

# 3. **术语和定义**

**3.1 报销：** 是企业员工在执行公司业务过程中，因公务需要先行垫付差旅、招待、办公、交通等各类费用后，按照公司财务制度和报销规范，整理相关费用凭证并填写报销单据，经逐级审批后由财务部门予以报销的行为。

**3.2 对公支付：** 对公支付（企业对公付款），是企业因采购物资、接受服务、支付租金、缴纳税费等业务需要，通过公司银行账户向供应商、服务商、政府机构等外部单位支付款项的财务行为。

**3.3 费控系统：** 费控系统是企业用于费用预算控制、费用申请、审批、报销、付款管理的数字化管理平台,支撑采购合同管理、预付款申请、费用单管理、报销申请等业务流程,实现费用合规性管控。

**3.4 发票：** 是由税务机关监制、证明交易行为发生的法定凭证，是企业进行费用报销、税务抵扣和财务核算的必要依据。发票详细记录了交易双方名称、纳税人识别号、交易内容、金额、税额等关键信息，既符合国家税务管理的合规要求，也是企业成本入账和所得税税前扣除的有效凭据。

**3.5 预算管控：** 预算管控（费用预算控制），是企业根据年度经营计划和财务目标，对各部门、各项目、各类费用科目设定支出预算限额，并在实际费用发生过程中进行实时监控、预警拦截和超支审批的管理机制。

# 4. **角色与职责**

4.1 申请人：发起报销申请，提交发票和报销单据，确保费用真实合规。

4.2部门负责人：审核本部门员工的报销申请，确认费用真实性和必要性。

4.3 项目负责人：

4.4财务审核人：审核发票真伪、金额准确性等。

4.5出纳：办理银行支付手续，确保资金准确及时支付。

4.6总经办：审批总金额大于5000元的合理性。

# 5. **操作流程图**

![](images/67f77c5160dd5ee8b3bc1da1925f6df16ec41a7c4e8faa6873b4f276128aceae.png)

# 6. **流程步骤说明**

<table><thead><tr><th><p><strong>No.</strong></p></th><th><p><strong>业务节点名称</strong></p></th><th><p><strong>系统及功能</strong></p></th><th><p><strong>作业部门/岗位</strong></p></th><th><p><strong>关键步骤业务逻辑说明</strong></p></th><th><p><strong>参考的流程制度及输出表单</strong></p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p><strong>10</strong></p></td><td><p>手工创建费用单</p></td><td><p>费控系统</p></td><td><p>业务部门</p></td><td><p>业务部门根据实际业务场景来创建费用单，正常流程有非生产采购流程、生产类的对账完成后或合同管理流程的都会自动生成费用单，如果是预付款或无前置单据的申请，才进行手工创建费用单。</p></td><td></td></tr><tr><td><p><strong>20</strong></p></td><td><p>发起申请</p></td><td><p>费控系统</p></td><td><p>业务部门</p></td><td><p>在费控系统中提交报销和对公支付申请，填写：①费用类型；②金额；③费用事由；④收款方信息；⑤发票信息；⑥附件上传等相关信息，选择费用单后都会自动关联前置单据，手工费用单需手动关联。同时如果关联了借款单将对支付金额和借款金额进行费用核销。</p></td><td></td></tr><tr><td><p><strong>30</strong></p></td><td><p>部门审批</p></td><td><p>费控系统</p></td><td><p>部门负责人</p></td><td><p>部门负责人审核报销申请：①费用真实性；②费用必要性；③费用合理性；④是否符合公司规定，不通过则退回申请人修改，通过的流转下一步。</p></td><td></td></tr><tr><td><p><strong>40</strong></p></td><td><p>是否涉及项目</p></td><td><p>费控系统</p></td><td><p>系统自动判断</p></td><td><p>根据申请人填写是否涉及项目，涉及项目在根据项目来进行区分不同的项目经理审批，不涉及则直接流转到下一步。</p></td><td></td></tr><tr><td><p><strong>50</strong></p></td><td><p>项目经理审批</p></td><td><p>费控系统</p></td><td><p>项目经理/产品线负责人</p></td><td><p>根据不同的项目来区分不同的项目经理审批，无涉及项目但是涉及产品线，则由产品线负责人进行审批。</p></td><td></td></tr><tr><td><p><strong>60</strong></p></td><td><p>打印单据</p></td><td><p>费控系统</p></td><td><p>申请人</p></td><td><p>部门申请通过后申请人打印报销与对公支付申请流程单据提供给财务，带有发票（发票类型属于专票）的一式两份打印给财务。</p></td><td><p>《报销申请单及所有附件》</p></td></tr><tr><td><p><strong>70</strong></p></td><td><p>财务审核</p></td><td><p>线下</p></td><td><p>会计</p></td><td><p>发起人提交单据后，需财务进行签收单据。</p></td><td></td></tr><tr><td><p><strong>80</strong></p></td><td><p>财务审核</p></td><td><p>费控系统</p></td><td><p>会计</p></td><td><p>会计审核：发票合规性；金额准确性；单据完整性；费用合理性；银行账号；合同付款内容等。</p></td><td></td></tr><tr><td><p><strong>90</strong></p></td><td><p>选择付款方式及付款并同步SAP凭证</p></td><td><p>费控系统</p></td><td><p>出纳</p></td><td><p>出纳人员制单核对收款账户信息、付款金额、付款用途，后给总经办线下审核报销申请，出纳人员根据审批完成的付款申请，执行对公付款操作。审批通过将自动生成凭证同步给SAP。 </p></td><td></td></tr><tr><td><p><strong>100</strong></p></td><td><p>通知发起人</p></td><td><p>费控系统</p></td><td><p>出纳</p></td><td><p>出纳付款完成后，审批完成后同时将付款凭证通知申请人付款完成。</p></td><td></td></tr><tr><td><p><strong>110</strong></p></td><td><p>单据归档</p></td><td><p>费控系统/线下</p></td><td><p>费控系统/会计</p></td><td><p>电子单据在系统内自动归档，纸质单据财务按会计准则规定保管。</p></td><td></td></tr></tbody></table>

# 7. **报表及打印表单**

7.1《报销申请单及所有附件》

# 8. **权限要求**

8.1 报销申请人：费控系统报销申请提报权限。

8.2 部门负责人：费控系统本部门报销审批权限，5000元以内报销审批权限。

8.3 财务审核人：费控系统财务审核权限、发票查验权限。

8.4 总经办：总经办审批总金额大于5000元的审批权限。

# 9. **业务提升点**

9.1发票自动查验，减少人工核对工作量，提高查验准确率

9.2报销审批自动路由，根据金额和类型自动分配审批人

9.3电子发票自动识别，自动提取发票信息

9.4报销进度实时查询，提高透明度

9.5费用分析报表自动生成，为管理决策提供数据支持